お盆はおテラで、期限の延長参り
8月13日
@テラ(JQ・2191)
平成 30 年 12 月期第２四半期報告書の提出期限延長に関する 承認申請書提出
・「第三者委員会設置及び平成 30 年 12 月期第２四半期決算発表延期に関するお知らせ」のとおり、平成 30 年６月 13 日付の第三者割当による新株式、第 18 回新株予約権の発行において資金調達に関する意思決定過程の適切性に関する疑義並びに当社代表取締役社長の株式売却手続の法令違反及び社内規程違反等の疑義が生じたため、第三者委員会を設置。
現在、第三者委員会によって調査をしているところ、太陽有限責任監査法人から、当社の四半期財務諸表及び四半期連結財務諸表の適正性に疑義が呈され、当社の財務報告に係る内部統制に不備が存在する疑いがあるため、太陽有限責任監査法人による追加的な監査手続が必要となり四半期レビュー報告書を受領できないことが明らかになり、平成 30 年 12 月期第２四半期報告書の提出期限延長に関する承認申請書を関東財務局へ提出する。
＞これはなかなか面白い事案です。
同社の8月10日の開示によれば、第三者委員会設置の経緯は以下のとおり。
① 平成 30 年６月 13 日付で発表した資金調達の過程で締結された GFA Capital 株式会社とのファイナ
ンシャル・アドバイザリー・サービス契約の締結が、取締役会の承認を得る必要があるにもかかわらず、これを得ないで行われた疑いがあることが判明。また、割当先の決定過程においても社内規程違反の疑いがあることが判明したため、資金調達自体を見直す必要。
② 当社代表取締役社長の株式売却については、平成 30 年６月 30 日付の当社株主名簿において、矢﨑雄一郎氏の保有する当社株式数が平成 29 年 12 月 31 日付株主名簿に記載してある株式数よりも 70 万株減少していることから、矢﨑雄一郎氏が同年１月１日から同年６月 30 日の間に当社株式を売却していた事実が明らかに。」
このテラ以外にも、ヤマトホールディングス(東1・9064)、ジャストシステム(東1・4686)、地盤ネットホールディングス(東マ・6072)で四半期報告書の提出期限延長申請。この時期は祭りのように多いですね。
